◆ 全面预算管理方案简介
目前世界最主流预算管理软件是 Hyperion（海波龙）Planning和IBM TM1产品，景华天创均可提供咨询和软件实施整体解决方案，且拥有一大批成功实践案例。
全面预算管理解决方案提供单一企业和集团企业编制、汇总计划预算、执行期滚动预测、分析和调整以及评价责任主体的系统工具和系统实施服务。
1. 该方案不仅可用于企业全面预算管理，而且可用于局部预算管理，如费用预算管理、损益预算管理；
2. 支持自下而上、自上而下和协商式三种预算编制风格；
3. 既可解决传统的以科目为基础的增量预算的编制（Accounts-based Budgeting）和汇总，又可解决以作业或活动（含项目预算）为基础的预算编制（Activity-based Budgeting, ABB）和汇总。
4. 结合丰富的项目实践经验，以及对相关行业的深入研究，BIVISION已分别提炼出面向医药行业、汽车行业、连锁酒店、保险行业、互联网/网络支付行业、多元化集团的，具有行业及管理特色的全面预算管理解决方案，且拥有一大批样板客户。
◆ 预算软件系统架构图：
华为公司、国家开发投资公司（实施效果）、华泰财险、
支付宝（实施效果）、北京奔驰（实施效果）、
上海锦江国际酒店（实施效果），他们选择了景华天创全面预算管理解决方案。
◆ BIVISION的观点
1. 预算系统应与财务会计或责任会计系统进行数据集成，利于实际与预算值或目标值的差异比较分析；
2. 中长期规划的财务可行性，特别是战略投资的可行性分析可借助于战略财务系统的分析结果；
3. 对于复杂股权关系集团的预算合并报表问题，我们的方案是：由计划预算系统将单户的集团成员企业预算数据、预计的内部交易数据传递给合并报表系统，由后者完成预算数的合并，然后回传给计划预算系统；
4. 计划预算系统将待控制的预算指标和控制方法作为控制参数传递给诸如网上报销系统、项目合同管理系统、资金管理等系统，由业务处理系统完成实际的“控制动作”；
5. 用户不仅要选择性价比高的预算软件产品，而且要选择像BIVISION咨询实施顾问团队一样，能帮助企业梳理预算管理需求，理解和把握预算管理与财务会计系统、业务处理系统之间的关系，能将需求变成IT系统现实的项目团队。
◆ 系统的技术特点
1. 多维数据存储，提供矩阵式的预算工作流管理功能；
2. 支持收入指标的多维分解、成本费用指标的多维分配、分摊；
3. 对于大型企业集团，要求系统具有强大、高效的海量数据的复杂计算能力和海量用户并发的能力；
4. 支持多维分析、数据上钻、下钻、切片和Excel风格的图表输出；
5. 对数据的安全管理可做到文件资源权限、用户角色权限和数据权限等不同权限层级的管理。
◆ 结合第三方技术的增值性开发
1. 网上报销与预算控制系统
网上报销支付系统与计划预算系统的集成应用是常见的预算控制应用，BIVISION可在第三方的网上报销工具平台上，按企业客户的内部组织结构及其对费用报销的拟、审、核、决、知权限的要求，定制开发费用预算控制模块，并实现与计划预算系统的整合。（点击了解详情）
2. 医药行业财务绩效管理方案
针对医药企业的特色需求，BIVISION提供了医药企业在预算管理方面的解决方案。主要涵盖：财务规划下的整体财务管理体系、营销目标下达与营销费用预算管理方案、费用预算与控制体系方案、面向财务规划的财务分析与模拟方案。目前，该方案已经在石家庄以岭药业股份有限公司成功实践。
3. 汽车行业全面预算管理方案
基于在北京奔驰汽车有限公司、上海延锋江森座椅有限公司、延锋彼欧汽车外饰系统有限公司、北京燕宝汽车有限公司等企业丰富的预算管理项目经验，覆盖整车制造、零部件生产、汽车物流及销售公司等上下游厂商，BIVISION提炼出汽车行业全面预算管理解决方案。
4. 连锁酒店全面预算管理方案
基于上海锦江国际酒店（集团）有限公司、如家酒店集团等企业的预算管理项目经验，以及对连锁酒店行业深入的研究，BIVISION提炼出面向连锁酒店集团公司的全面预算管理解决方案。
5. 保险行业全面预算管理方案
基于泛华保险、华泰财险等保险企业的预算管理项目经验，结合保险行业企业管理特色需求以及预算管理软件系统特点，BIVISION开发出面向保险企业的全面预算管理解决方案。
6. 网上支付行业预算管理方案
基于支付宝等电子支付企业的管理特色和实践经验，景华天创联合甲骨文公司提炼出面向电子支付行业企业的全面预算管理解决方案，帮助电子支付企业完成全面预算的闭环管理。（点击了解详情）
◆ 客户评价
景华天创将我们带入预算管理信息化的新纪元，为我们提供了全方位的咨询与服务，预算管理效率、数据准确性、便利性等方面得到了很大的提升，感谢景华！
——以岭药业预算管理部主任 李秀卿
我们选择景华天创主要是因为该公司是一家有着丰富Hyperion Planning实施经验的中国本土企业，同时具有较高的信誉和先进的项目管理经验，利于项目顺利实施和上线后的维护支持，并且可以降低成本。
——华泰财产保险有限公司IT经理 薛康文
我们的预算项目就像打扫一间屋子，原本的目标也许只是打扫一个部分，结果打扫的过程中发现这里也需要打扫、那里也要打扫，结果把整个房间都打扫干净了。整个财务体系因为这个项目而更加规范了，感谢你们为支付宝留下了有意义的系统。
——支付宝公司财务分析经理 江 澄
◆ 网友问答
北京网友提问：Hyperion Planning系统中维度的稀疏和密集属性是什么意思？设置对系统的影响有哪些？
答：密集和稀疏的属性是Planning产品后台的Essbase多维数据库维度的一种区分属性，密集维度的组合形成程序内存中的Block，稀疏维度组合成为Index索引。对于Planning中的稀疏和密集维设置应综合考虑数据的分布情况和系统效率影响情况来综合考虑。
浙江杭州网友提问：请教企业制造费用应如何进行差异分析？
答：一般制造费用的差异分析是基于标准成本基础上的，制造费用可分为变动的制造费用和固定的制造费用。变动制造费用的差异分为支出差异和效率差异，而固定制造费用的差异分为支出差异和产量差异，产量差异又可进一步分解为产能差异和效率差异。
广东深圳网友提问：请问在年度预算编制完成后，在预算执行时标准产品交付的计划预算系统能帮助我们做些什么？
答：主流的标准计划预算产品一般仅仅解决计划预算的编制、汇总、预测、调整、分析和报告等应用问题，但是并不实施预算控制的具体行为，如资金按集团计划向成员公司的拨付，按费用预算标准审批某笔费用是否该报销等。
在大多数情况下，年度计划预算编制完成只是计划预算管理工作完成的第一步，在预算执行过程中，企业可以通过业务、财务的实际数集成与滚动预测相结合的方式，对预算的执行情况定期进行事中和事后分析；另一方面，预算编制后的业务、财务指标以及控制方式也可作为事中控制参数，由按标准产品交付的计划预算系统传递给业务处理级系统如ERP, 资金管理系统和费用报销系统等,为经营管理按计划预算控制业务过程提供帮助。 |
