| ◆ 项目所获荣誉
国投荣获“国家级企业管理现代化创新成果二等奖”（2012年2月），详情点击。
◆ 企业简介
国家开发投资公司是国务院批准设立的国家投资控股公司和中央直接管理的国有重要骨干企业之一，在实业、金融服务业、国有资产经营“三足鼎立”的业务框架内，进行股权投资、股权管理和股权经营。集团拥有跨行业（电力、煤炭、交通、化肥、物流、高科技、金融、资产管理、咨询）的近三百家成员企业，股权关系复杂，合并范围变化频繁，组织层级多达六层，还包括多家上市公司及境外公司。
◆ 项目难点
1. 因企业合并、内部重组、资产划拨、委托资产管理，导致股权结构关系频繁变动；
2. 股权关系复杂：交叉持股、逐级合并级次多；
3. 除按资产管理关系的法定财务报表合并外，内部需要按产业板块进行报表合并；
4. 财务核算系统复杂多样：所属企业分别采用了SAP、Oracle、用友（NC、U8、U6）、金蝶（EAS、K3、Kis）、IFS等；面对集团财务整合的要求，合并报表数据自动采集自动化技术实现难度大。
在考察技术能力与实施案例的基础上，国家开发投资公司引入BIVISION咨询实施合并报表和计划预算系统。
◆ 合并报表项目总体目标
1. 统一规范集团科目、会计政策、财务合并流程，提升财务信息质量；
2. 推动高效集成的财务会计报告平台的完善，实现集团各级企业财务的整合；
3. 为构建满足基础核算、业务支持及财务战略决策的财务管理系统奠定基础；
4. 进一步加强集团财务专业化的管理能力。
◆ 合并报表项目实施成果
1. 实现了全集团异构财务系统的整合与数据的集中，保护了前期IT投资；
2. 提供了购买日数据管理和股权关系管理的功能，以维护各级单位股权关系的变化和合并方法的变更；
3. 各级企业核算系统的数据自动上报到合并报表系统，集团各级企业合并报表在7日内完成；
4. 系统自动进行财务报表数据的计算和钩稽关系校验，并通过校验科目控制数据的上报提交；
5. 系统自动实现集团内部往来交易数据的对账，同时允许用户进行差异调整；
6. 系统自动实现了逐级的权益法调整、权益法抵销和合并，并同时获得了一次性合并的结果；
7. 系统预制了满足资本市场、投资者披露要求的法定报表及内部管理报表，可根据需要随时增加、设计和维护；
8. 领导和分析人员可查询财务报告、KPI指标和杜邦分析各分解指标，比较分析历史数据，把握集团和成员公司的收益和风险情况。
◆ 全面预算项目总体目标
1. 实现集团全面预算管理的标准化，把集团全面预算编制、滚动预测、分析和调整、业绩考评的闭环管理模式在预算系统中予以固化，提升集团全面预算管理的专业化水平；
2. 实现集团预算编制数据、分析数据和滚动预测数据的集中管理，保证数据的一致性、准确性和完整性；
3. 实现财务核算数据、业务经营数据和全面预算管理系统的集成，完成集团各个业务系统的数据共享；
4. 将经营数据采集从ERP系统移植到全面预算系统，保证经营数据采集工作的连续性；
5. 形成完整的专业化预算执行分析体系，提高总公司对各投资企业的预算执行分析的及时性、准确性，为集团的经营管理提供依据；
6. 完善集团全面预算工作的标准化流程，形成完整的工作知识体系，并将其融入集团日常工作中。
◆ 全面预算项目实施成果
1. 系统具有典型的投资公司业务特点,，涉及股权投资收益、投资分红、金融工具投资、股权转让、长短期贷款和利息、担保等业务预算，并支撑业务的执行分析和预测；
2. 针对电力、煤炭、港口、物流等重点企业的业务特点，系统做了差异化、行业化的设计和支持；
3. 电力板块预算包括了火电、水电、核电，也包括了风电等新能源行业，业务内容包括电量电价预算、技术经济指标预算（含设备利用小时、供电煤耗、厂用电率、来水量等）、燃料采购和消耗预算、生产用水费和电费预算、生产材料和修理费预算等；
4. 系统设置了不同行业的关键业绩指标，比如煤炭的吨煤成本、掘进总进尺、回采率，物流的货运量、吨海里成本、燃料，港口的吞吐量、装卸费率等，并对相关责任主体的指标完成情况进行追踪；
5. 系统实现了集团全面预算管理的标准化。提升了集团全面预算管理的专业化水平，缩短了预算编制过程，提高了预算准确性；
6. 实现了按季度的经营分析和滚动预测，提高了经营分析和预测的工作效率；• 开发了与ERP核算系统、合并报表系统的数据接口，实现了系统之间相关数据的统一和共享。 |
